このような疑問を持つ方は少なくありません。
年末調整は、給与から源泉徴収された所得税を年間の正しい税額へ精算する制度であり、手続きをおこなわなければ還付金が戻らず、翌年の住民税額にも影響がおよびます。
アルバイトであっても、源泉徴収をされていれば自己申告なしに精算は完了しません。
一方、年末調整の期限に間に合わなかった場合でも、確定申告や還付申告によって後から税金を精算できるしくみが用意されています。
この記事では、アルバイトが年末調整をしないとどうなるのかを整理したうえで、アルバイトの年収が103万円以下の場合の注意点、アルバイト掛け持ち時の申告ルール、年末調整をし忘れた場合の、具体的な対処法までを解説します。
アルバイトの年末調整や確定申告の判断にまよいがある方は、自身の状況を正しく把握し、手取りを守るための対応を確認する参考にしてください。
内容をまとめると
- アルバイトが年末調整をしないとどうなるか知らず、書類を提出しなかった場合、源泉徴収された所得税が精算されず、還付金を受け取れないまま手取りが減少し得る。
- アルバイトの年収が103万円以下であっても、控除は自動適用されず、書類提出をしなければ翌年の住民税が割高に算定されるケースがある。
- アルバイトが年末調整や確定申告にまよった場合は、FP無料相談を活用して申告方法や働き方の目安を整理し、将来の手取りと家計管理の精度を高めるのがおすすめ。
この記事の監修者 井村 那奈 フィナンシャルプランナー
ファイナンシャルプランナー。1989年生まれ。大学卒業後、金融機関にて資産形成の相談業務に従事。投資信託や債券・保険・相続・信託等幅広い販売経験を武器に、より多くのお客様の「お金のかかりつけ医を目指したい」との思いから2022年に株式会社Wizleapに参画。
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この記事の目次
- アルバイトが年末調整をしないとどうなる？起こりうる3つの影響
- 払いすぎた税金が戻ってこない
- 翌年の住民税が高くなる可能性がある
- 勤務先に「手続き漏れ」の負担をかける
- 年収103万円以下でも年末調整をしないと損をする？
- 年収103万円以下の学生・フリーターの場合
- 掛け持ちアルバイトをしている場合
- 所得税控除を適用して手残りを増やす考え方
- 年末調整を忘れた・間に合わなかった時の対処法
- まずはマネーキャリアに相談して確定申告の方法を教わる
- 自分で「確定申告」を行い還付金を受け取る
- 過去5年分の「還付申告」で払いすぎた税金を取り戻す
- 年末調整に少しでも迷ったらオンラインサポーターに相談
- 年末調整の書き方をお教えします
- いくらまで稼げば手取りが減らないのかもアドバイス
- アルバイトの年末調整をしないとどうなるのかまとめ
アルバイトが年末調整をしないとどうなる？起こりうる3つの影響
アルバイトが年末調整をしないとどうなるか知らず、書類を提出しなかったことによる影響は、「所得税の未精算、翌年度住民税額の増加、勤務先の事務負担増」の3点に集約されます。
年末調整は、給与から源泉徴収された所得税を、年間の所得にもとづく正しい税額へ確定させる法定手続です。
おこなっていない場合、所得控除が反映されないまま課税情報が確定し、本人の税負担および会社の税務処理に直接的に影響します。
給与支払時に、勤務先が所得税法にもとづきあらかじめ差し引く所得税額です。
年間所得や扶養状況が確定する前の金額であり、年末調整または確定申告により、年間の所得にもとづく正しい所得税額に計算し直されます。
払いすぎた税金が戻ってこない
年末調整をしないとどうなるか、その最大の実害は源泉徴収された所得税が精算されず、還付金を受け取れない点です。
アルバイト給与から天引きされる所得税は、基礎控除や扶養控除を反映する前の金額であり、年末調整で年間所得にもとづく正しい税額へ修正されます。
未実施の場合、払いすぎがあっても自動で返金されず、確定申告をしないと税額はそのまま確定します。
翌年の住民税が高くなる可能性がある
年末調整をおこなわないまま確定申告もしなければ、控除が適用されないため翌年度の住民税額が高くなるリスクがあります。
住民税は前年の所得にもとづき算出されますが、年末調整が未了だと生命保険料控除等の所得控除が正確に反映されず、課税計算がすすみます。
その結果、勤務先が控除未適用の所得額を「給与支払報告書」として自治体へ提出し、それをもとに翌年6月からの税額が決定されます。
参考：総務省「個人住民税」
勤務先に「手続き漏れ」の負担をかける
アルバイトが年末調整をしないとどうなるかを知らず書類を提出しない場合、勤務先では確認作業や記録対応などが追加で発生し、事務負担が増加します。
会社は所得税法に則り、従業員ごとに年間所得をもとにした所得税額を計算し、税務署へ法定調書を提出する義務があります。
しないとどうなるか分からず、未提出の者がいる場合、本人への再確認や未調整理由の記録、給与支払報告書への特記事項記載など、個別対応が必要となります。
年収103万円以下でも年末調整をしないと損をする？
年収103万円以下の人が年末調整をしないとどうなるかというと、源泉徴収された所得税が精算されず、結果として手取りが減る場合があります。
所得税は年収額のみを基準に自動調整される制度ではなく、源泉徴収の有無や勤務形態によって、最終的な税額が左右されるためです。
とくに、学生やフリーター、掛け持ちで働く場合は、年末調整をしないとどうなるか知っていないと、この影響が生じやすくなります。
年収103万円以下の学生・フリーターの場合
103万円以下の学生やフリーターであっても、年末調整をしないとどうなるか知らずに書類を提出しなければ、払いすぎた所得税が戻りません。
勤務先は、本人が「勤労学生控除」の対象か、あるいは基礎控除のみを適用するのかを事前に確定できないため、毎月の給与から便宜上「控除なし」の暫定税率で天引きをおこなうためです。
先払いされた税金は、年末調整での申告がないと自動で還付されないため、期限内の書類提出が必須です。
掛け持ちアルバイトをしている場合
所得税控除を適用して手残りを増やす考え方
給与収入から各種所得控除を差し引いた課税対象の所得に税率を適用し、最終的な所得税額を決定する計算過程を指します。
所得税控除はこの計算の前段階に反映されるため、申告の有無によって最終的な税額が変わります。
年末調整を忘れた・間に合わなかった時の対処法
万が一、年末調整に間に合わなかった場合でも、翌年に自ら確定申告を行うことで、所得税の精算は可能です。
放置すると払いすぎた税金が戻らないだけでなく、所得控除が反映されないまま翌年の住民税額が決定してしまうリスクがあります。
まずは還付を受けるための正当な権利があることを理解し、速やかに手続きの準備を開始することが、手取り額の損失を防ぐための対処法となります。
まずはマネーキャリアに相談して確定申告の方法を教わる
年末調整を逃した後の確定申告でミスを防ぐには、まず専門家と現状を整理し、自分に必要な手続きの全体像を正しく把握することが最優先です。
収入形態や適用可能な控除の種類は個人ごとに異なり、自己判断では本来受けられるはずの還付を逃すリスクがあるためです。
マネーキャリアでの相談を通じて、未実施による家計への具体的な影響を整理したうえで、自身で手続きを完結させるための正確な道筋を確定させましょう。
自分で「確定申告」を行い還付金を受け取る
年末調整をしないとどうなるか把握しておらず、提出期限に間に合わなかった場合でも、翌年2月中旬から3月中旬におこなう確定申告によって、所得税の精算が可能です。
源泉徴収票や控除証明書を基に申告書を作成し、税務署へ提出することで、年末調整と同様の税額調整がおこなわれます。
確定申告は、会社ではなく本人が手続きをおこなう点が、年末調整との最大の違いです。
過去5年分の「還付申告」で払いすぎた税金を取り戻す
国税庁の規定により、還付を受けるための申告は対象年の翌年1月1日から5年間であれば、確定申告期間に関わらずいつでも提出可能と明示されています。
過去の源泉徴収票さえあれば、後から適正な還付を受けられるため、書類を揃えて速やかに手続きをおこなうことが肝要です。
還付申告とは、源泉徴収などで払いすぎた所得税がある場合に、確定申告とは別枠で税金の返還を受けるための申告手続です。
年末調整や確定申告をおこなっていなくても、一定期間内であれば本人の申告により税額を見直し、過納分の還付を受けることができます。
年末調整に少しでも迷ったらオンラインサポーターに相談
年末調整の手続きで判断に迷う場合は、専門家へのオンライン相談を通じて個別の状況を整理し、還付漏れや書類の不備を未然に防ぐことが最善の策となります。
書類の書き方ひとつで最終的な手取り額に差が生じるだけでなく、扶養判定等の誤りは後々の修正手続きの手間を増大させるリスクがあるためです。
自力で調べる膨大な時間を削減し、正確な知識にもとづいた適正な申告を即座に完了させましょう。
年末調整の書き方をお教えします
FPは、年末調整の書類作成において、ネット上の一般論では判別しにくい「個別の還付額」や「扶養・控除の該非」を正確に診断します。
申告書の種類や記載ルールは多岐にわたり、自己判断では本来受けられるはずの控除を見落とす可能性が高くなっています。
プロの視点で現在の収入状況や家族構成を精査することで、記入ミスによる差し戻しを回避し、控除を最大限に活用した手残りの多い申告書を完成させることができます。
いくらまで稼げば手取りが減らないのかもアドバイス
忙しいアルバイトや学生でも、隙間時間を活用したオンライン相談により、自身の最適な就労ラインに関する具体的な助言を受けられます。
年収の壁を意識した働き方の調整は、所得税額だけでなく親の扶養から外れるリスクの回避にも直結するため、事前のシミュレーションが不可欠です。
場所を選ばずアクセスできる利便性を活かし、将来の収支を見据えた効率的な稼ぎ方をプロと一緒に整理しておくことが有効です。
アルバイトの年末調整をしないとどうなるのかまとめ
アルバイトが年末調整をしないとどうなるか分からず、放置してしまうと、本来受け取れるはずの還付金を失うだけでなく、所得控除が反映されないまま翌年の住民税額が増大するリスクがあります。
年末調整は単なる事務手続きではなく、源泉徴収された所得税や住民税の算定額を適正化する重要なしくみです。
手続きを怠ることで税負担が過大に確定する可能性があるため、具体的な影響を正しく理解する必要があります。
- 源泉徴収された所得税は、年末調整の手続きを経なければ精算が完了せず、手取り額が実質的に減少します。
- 各種所得控除が未適用のまま翌年の住民税が算定されると、本来の所得水準よりも高い税率で税負担が決まる可能性があります。
- 年収が非課税枠である103万円以下でも、本人による書類提出がおこなわれない限り、払いすぎた税金は自動で還付されません。
