内容をまとめると
- 妻の年収が増えて扶養から外れてしまうと、保険料の支払いや税負担が増加してしまい、損をしてしまう可能性がある。
- 妻の年収が扶養の範囲を超えても、損をしないためには年収150万円以上を目指すのがおすすめ。
- 家計全体で収入のバランスを計算・調整するのは難易度が高いため、お金のプロに相談した方が安心できる。
- 厳選されたFPだけが相談にのってくれるマネーキャリアを使えば、妻の年収をどれくらいにするのがベストか具体的なアドバイスがもらえる。
この記事の監修者 谷川 昌平 フィナンシャルプランナー
株式会社Wizleap 代表取締役。東京大学経済学部で金融を学び、金融分野における情報の非対称性を解消すべく、マネーキャリアの編集活動を行う。ファイナンシャルプランナー、証券外務員を取得。メディア実績：＜テレビ出演＞テレビ東京-テレ東「WBS」・テレビ朝日「林修の今知りたいでしょ！」
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この記事の目次
- 妻が扶養を外れるとどうなる？夫の税金は増える？
- 妻の年収が103万円以下は配偶者控除の対象
- 妻の年収が130万円を超えると夫の社会保険の扶養から外れる
- 妻の年収が150万円を超えると夫の税金負担が徐々に増える
- 妻の年収が201万円を超えると配偶者特別控除が使えなくなる
- 詳細な手取りのシミュレーションは無料FP相談を活用するのがおすすめ
- 扶養から外れる場合の損しないパート年収は？
- 無料FP相談でプロと一緒に最適な夫婦の収入バランスを見つけよう
- パート主婦の扶養についてよくある質問
- 一度扶養から外れると戻れないって本当ですか？
- 扶養から外れるための手続きの流れを教えてください
- 妻が扶養から外れるメリットは何ですか？
- 妻が扶養から外れるデメリットは何ですか？
- 家計で損が出ないようにするための一番おすすめな方法とは？
- 妻が扶養から外れるといくらになるかや妻の年収と夫の税金の関係まとめ
妻が扶養を外れるとどうなる？夫の税金は増える？
妻が扶養を外れると、年収に応じて以下のような影響が生じます。
このように、妻が扶養を外れると税金や社会保険の負担が変化するため、どのラインで働くと得なのかを事前に理解することが大切です。
次に、年収ごとの影響について具体的に説明します。
妻の年収が103万円以下は配偶者控除の対象
妻の年収が103万円以下の場合は、夫の配偶者控除対象となります。
この場合、最大で38万円の控除を受けられるため、夫の所得税や住民税が軽くなる可能性があります。
また、社会保険の扶養にも入れるため、妻は健康保険料を払わなくて済むメリットがあります。
同時に妻は所得税がかからず、ほとんどのケースで住民税もかからないため、妻の年収が103万円以下の場合は税負担がほとんどかからない状態です。
妻の年収が130万円を超えると夫の社会保険の扶養から外れる
妻の年収が130万円を超えると、夫の社会保険の扶養から外れます。
健康保険や年金の扶養制度の基準により、130万円を超えると妻自身が健康保険や厚生年金に加入する必要があります。
ただし、一定の条件を満たす（勤務先が従業員51人以上の企業など）の場合、年収106万円以上で社会保険に加入しなければならないケースもあります。
妻の年収が150万円を超えると夫の税金負担が徐々に増える
妻の年収が150万円を超えると、夫の税金負担が増え始めます。
これは「配偶者特別控除」の適用範囲が狭まり、夫の所得税・住民税の負担が増えていくためです。
配偶者特別控除とは、納税者の配偶者の所得が一定額の場合に、段階的に控除を受けられる制度です。
以下の表は、夫の合計所得金額ごとに控除額がどのように変化するかを示しています。
| 妻のパート収入 | 夫の所得が900万円以下の場合 | 夫の所得が900万円超950万円以下の場合 | 夫の所得が950万円超1,000万円以下の場合 |
|---|---|---|---|
| 103万円超150万円以下 | 38万円 | 26万円 | 13万円 |
| 150万円超155万円以下 | 36万円 | 24万円 | 12万円 |
| 155万円超160万円以下 | 31万円 | 21万円 | 11万円 |
| 160万円超166.8万円未満 | 26万円 | 18万円 | 9万円 |
| 166.8万円以上175.2万円未満 | 21万円 | 14万円 | 7万円 |
| 175.2万円以上183.2万円未満 | 16万円 | 11万円 | 6万円 |
| 183.2万円以上190.4万円未満 | 11万円 | 8万円 | 4万円 |
| 190.4万円以上197.2万円未満 | 6万円 | 4万円 | 2万円 |
| 197.2万円以上201.6万円未満 | 3万円 | 2万円 | 1万円 |
| 201.6万円以上 | 0円 | 0円 | 0円 |
妻の年収が201万円を超えると配偶者特別控除が使えなくなる
妻の年収が201.6万円以上になると、配偶者特別控除の適用がなくなります。
この場合、夫の税負担が大きくなり、世帯全体の可処分所得に変化が生じます。
妻の年収が0円である場合と比較すると、増税額は以下のようになります。
- 夫の年収500万円の場合：年間約7万円の増税
- 夫の年収700万円の場合：年間約10万〜11万円の増税
一方で、妻が扶養から外れることで世帯全体の収入が増えるというメリットもあります。
また、妻が自分の社会保険に加入することで、将来的な年金額の増加や、健康保険の給付を受けられるメリットもあります。
詳細な手取りのシミュレーションは無料FP相談を活用するのがおすすめ
扶養から外れると、税負担や社会保険料の負担が増えます。
また、妻の年収が増えることで夫の税負担が変化し、手取り収入にも影響が出ます。
しかし、具体的にどの年収が最も得なのかは、世帯の状況によって異なります。
そのため、事前にシミュレーションをおこない、最適な働き方を考えることが大切です。
無料のファイナンシャルプランナー（FP）相談を活用すると、夫の税負担がどれくらい増えるのか、社会保険料の負担が増えても手取りが増える年収の目安はどのくらいかといった点を詳しく分析できます。
扶養から外れる場合の損しないパート年収は？
扶養から外れて働く場合、年収150万円以上を目指すことが推奨されます。
これは、社会保険に加入することが前提となる場合、単に扶養の壁を少し超えるだけでは逆に損をする可能性があるためです。
年収が130万円を超えると夫の社会保険の扶養から外れ、自身で健康保険と厚生年金の保険料を負担する必要があります。
この保険料負担は年間で20万円程度になるため、手取り収入を増やすためには、それ以上の収入増加が必要です。
無料FP相談でプロと一緒に最適な夫婦の収入バランスを見つけよう
夫婦で収入バランスを考える際、扶養の範囲内で働くのか、それとも扶養を外れて収入を増やすのかは重要な判断ポイントです。
税負担や社会保険の影響を理解せずに働き方を決めてしまうと、思わぬ手取りの減少につながる可能性があります。
そのため、最適な働き方を見極めるためには、収入バランスのシミュレーションをおこなうことが大切です。
無料のファイナンシャルプランナー（FP）相談を活用すれば、夫婦それぞれがどの年収ラインを目指すのが合理的かを詳しく分析できます。
パート主婦の扶養についてよくある質問
パート主婦が扶養に入るか外れるかを決める際、さまざまな疑問が生じます。
ここでは、以下の3つを取り上げます。
これらの疑問を解決することで、最適な働き方を選びやすくなります。
それでは、それぞれの質問について詳しく解説します。
一度扶養から外れると戻れないって本当ですか？
一度扶養から外れても、条件を満たせば再び扶養に入ることは可能です。
扶養の基準には、税制上の「配偶者控除・配偶者特別控除」と、社会保険上の「被扶養者認定」の2つがあります。
税制上の扶養（配偶者控除・配偶者特別控除）は、妻の年収が一定の基準以下であれば適用されます。
具体的には、妻の年収が201.6万円未満になれば、夫は再び控除を受けられます。
扶養から外れるための手続きの流れを教えてください
扶養から外れる際には、手続きが必要になります。
妻の年収が130万円を超える（または勤務先によっては106万円を超える）と、夫の健康保険の扶養から外れ、妻自身が健康保険と厚生年金に加入する必要があります。
この場合、妻の勤務先の人事・総務部門に申請し、社会保険の加入手続きおこないます。
会社が「被保険者資格取得届」を年金事務所や健康保険組合へ提出し、手続きを進める流れになります。
夫の勤務先では、健康保険の扶養削除手続きをおこなう必要があります。
夫の会社に「被扶養者異動届」を提出し、妻の年収が扶養基準を超えたことを報告します。
その際、妻の健康保険証を会社に返却しましょう。
妻が扶養から外れるメリットは何ですか？
妻が扶養から外れると、夫の税負担が増えることになりますが、一方で収入の増加や社会保障の充実といったメリットもあります。
扶養内で働いていると、年収103万円や130万円を超えないように収入を調整する必要があります。
しかし、扶養を外れることで、年収の上限を気にせずに働くことが可能になります。
また、社会保険に加入することで将来的な年金受給額が増えるというメリットもあります。
妻が扶養から外れるデメリットは何ですか？
妻が夫の扶養から外れると、健康保険や厚生年金などの保険料を自分で払わなければいけなくなります。
また、扶養から外れるほどの収入を得ている場合、夫の配偶者控除額が減額される可能性が高く、所得税や住民税が増える可能性もあります。
保険料の支払いで自身の手取りが少なくなる可能性がある上に、世帯としての税負担が増えてしまうため想像以上に大きなデメリットとなる可能性があります。
扶養から外れてしまう場合は、これらの負担があっても問題ないくらいの年収になるように働き方を考えるのがおすすめです。
家計で損が出ないようにするための一番おすすめな方法とは？
家計で損が出ないようにするためには、単純に収入を増やせばいいだけとは考えずに、年収に応じた保険料や税負担をシミュレーションしておくのが重要です。
収入が増えて扶養から外れる場合は、それに応じて発生する保険料や控除額の減少を計算し、実際の手取りがどの程度になるか把握しておく必要があります。
しかし、現実的には夫の勤務先の健康保険組合や、妻の勤務先によって計算が変わる可能性もあり非常に複雑です。
そこで、相談満足度98.6%を誇る「マネーキャリア」の無料相談を活用して、家計に損が出ないように具体的な相談をしておくのがおすすめです。
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妻が扶養から外れるといくらになるかや妻の年収と夫の税金の関係まとめ
この記事では妻が扶養から外れると税金や保険料がどの程度かかるのかや、夫の税金にどれくらいの違いが出るのかを詳しく解説しました。
この記事のポイントは以下の6つです。
- 妻が扶養を外れると税と保険金の負担が大きくなるので、具体的な手取りのシミュレーションや、夫婦で最適な働き方を考える必要がある
- 扶養から外れてしまうなら年収150万円以上を目指す
- 扶養から外れるのはメリット・デメリットがあるので、家計の状況を踏まえてよく検討すべき
- 適切なバランスを見極めたいならFP相談がおすすめ
