一番損する年収はいくら？正社員やパート・フリーター別の目安と対策を解説のサムネイル画像
▼この記事を読んでわかること

「一番損する年収ってどのくらいなの？」
「損する年収のラインを知らずに働くと、手取りが減るのでは？」

とお悩みではないでしょうか。

結論、一番損する年収の目安は、税金や社会保険料の負担が急増する年収帯にあたります。

この記事では、損する年収の具体的な金額と、その理由を解説します。

また損を回避するための税金対策についても紹介するのでぜひ参考にしてください。

近年、「働く時間を増やしても、引かれる税金が増えてしまい結果的に損をしているかも」と悩んでいる方も多くいます。


実は、年収は特定の年収を超えると、税金や社会保険料の負担が増える一方で、手取りがあまり増えない「損する年収ゾーン」が存在します。これは「壁」とも呼ばれ、特に扶養に入っているパートやアルバイトの人が影響を受けやすいです。


そのため、まずは自分にとって一番手取りを増やせる年収はいくらなのかを知ることが大切です。その際、「マネーキャリア」のようなプロの意見を聞くことで、自分にあった年収を知ることができます。損をしないためにも、まずは第三者の意見を取り入れましょう。


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内容をまとめると

  • 一番損する年収ラインは正社員で年収850万円、パートで年収130万円。特に、パートの場合は扶養内かどうかも重要となる。
  • 正社員が損だと感じやすい年収は、850万円、1000万円、3000万円、4500万円。特に、年収850万円以上はいくら稼いでも控除額が上がらず、損だと感じやすい。
  • 損をしないための節税対策として、生命保険料控除やiDeCo、NISAなどが挙げられる。節税できる部分を最大限活用することで、手取りを増やせる。
  • 一人一人、扶養家族や年収、状況は違うため、どのような節税対策が効果的なのかはプロに聞くのが一番の近道。「マネーキャリア」ならお金に詳しいFPにそれぞれの状況を細かく説明できるため、自分にとってベストな年収・節税対策を教えてもらえる。
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この記事の監修者「谷川 昌平」

この記事の監修者 谷川 昌平 フィナンシャルプランナー

株式会社Wizleap 代表取締役。東京大学経済学部で金融を学び、金融分野における情報の非対称性を解消すべく、マネーキャリアの編集活動を行う。ファイナンシャルプランナー、証券外務員を取得。メディア実績：＜テレビ出演＞テレビ東京-テレ東「WBS」・テレビ朝日「林修の今知りたいでしょ！」
>> 谷川 昌平の詳細な経歴を見る

この記事の目次

一番損する年収ラインはいくら？

一番損する年収ラインは、税金や社会保険料の負担が増え、手取り額が減少する年収ゾーンです。


段階的に負担する割合が増えますが、特に意識したいポイントは以下のとおりです。

これらの年収ラインでは、増えた収入に対して支出が大きくなり、実際の手取り額が減少するため働き損になる可能性があるでしょう。


さらに、段階的に税負担が増すため、ほかにも注意したい年収帯が存在します。


次に、働き方別の損する年収を詳しく解説していきます。

正社員とパートの損する年収ラインは分かったのですが、フリーランスでも損する年収は同じですか？


これからフリーランスで少し働きたいので悩んでいます。

 

パートの場合は年収130万円が働き損になるラインですが、フリーランスの場合は少し違います。


フリーランスの場合、基本的に、扶養の概念はなく収入が少なくても自分で国民年金・健康保険に加入する必要があります。そのため、損得の年収ラインはないものの課税所得が48万円以上で所得税が発生します。


ただし、経費の計上や青色申告控除で節税できるため、損得は“収入−経費−税金”のバランスで判断するべきです。

お恥ずかしいのですが、正直フリーランスでどのくらい働くといくらの税金がかかるのか分かりません。


扶養内でもフリーランスで働けるのか、節税するためにできることなど、プロの意見を聞いてみたいのですが、そもそもこのような相談はどこにすべきですか？


税務署は少し敷居が高く感じてしまい、気軽に相談したいです。

これからフリーランスで働くことをお考えの方は、まずお金のプロであるFPに相談するべきです。


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正社員が一番損する年収ライン


正社員が損する年収


正社員が損だと感じやすい年収の代表例として、以下の年収ラインが挙げられます。


  • 年収850万円以上
  • 年収1,000万円以上
  • 年収3,000万円以上
  • 年収4,500万円以上
これらの年収ラインでは、税金や社会保険料の負担が急増し、収入が増えても手取りが思ったほど増えません。

次の項目で、各年収ごとの詳細を見ていきましょう。

年収850万円以上

年収850万円以上は、税負担が増える分岐点です。


給与所得者の収入から差し引ける給与所得控除額が、年収850万円を超えると一律になります。


年収別の給与所得控除額は以下のとおりです。


収入給与所得控除額
162.5万円まで55万円
162.5万円超～180万円まで収入金額×40％－10万円
180万円超～360万円まで収入金額×30％＋8万円
360万円超～660万円まで収入金額×20％＋44万円
660万円超～850万円まで収入金額×10％＋110万円
850万円超195万円（上限）


国税庁

給与所得控除額が高いほど、税金がかかる所得が減るため所得税額が安くなります。


しかし、年収850万円以上はいくら稼いでも控除額が上がらず、結果的に多くの税金がかかることにつながるのです。


そのため、年収850万円以上稼ぐと損だと感じる方が多いといえます。

年収1,000万円以上

年収1,000万円以上は高収入に分類されますが、「思ったほど手取りが多くない」と感じる人が多いのが現状です。


特に、配偶者や子どもがいる人にとって不利になる条件が多いといえます。


年収1,000万円以上で不利になる条件


  • 所得税率が高くなる
  • 配偶者控除の対象外になる
  • 高校授業料無償化の対象外になる

課税所得900万円から所得税率が33％に上がり、税金の負担が一気に重くなります。


加えて、配偶者控除の対象外となり、課税される所得を減らす制度が利用できません。


さらに、近年高校の授業料無償化も進んでいますが、年収910万円以上の家庭は対象外です。


年収1,000万円前後であれば高収入とみなされ、あらゆる税制上の優遇が受けられなくなり損する可能性が高まります。

年収3,000万円以上

課税所得が2,500万円程度である年収3,000万円以上になると、基礎控除が適用されなくなります。


基礎控除は課税所得が2,400万円を超えると、以下のように段階的に減少します。


所得金額基礎控除額
2,400万円以下48万円
2,400万円超2,450万円以下32万円
2,450万円超2,500万円以下16万円
2,500万円超0円


国税庁

基礎控除とは、給与収入がある納税者なら収入から差し引ける控除です。


所得が2,400万円なら48万円を控除できるのに対して、100万円高い2,500万円になると控除が適用されず、所得の差は約150万円に開きます。


所得2,400万円から2,500万円の税負担の差は、とても大きいといえるでしょう。

年収4,500万円以上


年収4,500万円を超え、課税所得が4,000万円以上になると、所得税の最高税率が適用されます。


所得税率は45％まで上がり、住民税10％も加算すると、所得の55％を税金として納めなければなりません。

一般的な年収といえる年収330万円～695万円の税率は20％です。


比較すると、高収入であるほど税金を多く納めなければならないことがわかります。


実は、キャリアアップして年収が900万円ほどになりそうなのですが、働く負担は増えるのに損をしてしまうのではないかと思い、不安です。


実際、年収900万円だと手取りはどのくらいになりますか？

年収900万円の人の手取り額は、居住地や扶養家族の有無などによって多少前後しますが、ざっくりとした目安で解説すると、手取り額は約605〜630万円になります。


ただし、住宅ローン控除や扶養家族がいれば、もう少し手取りが増えることが予想されます。

年収900万円稼いでも、手取りにするとその程度なのですね。


では、手取りを最大限増やすためには、何をするべきですか？一度家計や保険の見直しもしつつ、プロの意見を聞いてみたいです。

手取りを最大限増やす方法は、各家庭によって異なるため、お金のプロの意見を取り入れるのはベストでもあります。


その際におすすめなのは、「マネーキャリア」のようなFP相談窓口です。マネーキャリアなら各自にあった最適な接勢方法を、プロが提案してくれます。

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パート・フリーターで一番損する年収ライン


パートで一番損する年収
パートやフリーターで働いている場合は、特に以下の年収ラインは注意が必要です。
  • 100万円以上
  • 130万円以上
  • 150万円以上
これらの年収ラインを超えると、控除が受けられなくなったり、社会保険料を負担する必要が出たりするため、結果的に手取りが減ってしまうことがあります。

次に、それぞれの年収ラインについて詳しく見ていきましょう。

税金がかかるのは100万円以上

パート・フリーターの収入が年間100万円を超えると、住民税の課税対象になります。

また、年収103万円を超えると、収入から基礎控除48万円と給与所得控除55万円を差し引いた残りの所得に所得税がかかります。

さらに、市区町村によっては年収100万円未満でも住民税が発生する場合があります。


そのため、100万円付近の年収で働く人は、税金の影響を考慮し、働く時間を調節する必要があるでしょう。

扶養から外れるのは130万円以上

年収が130万円を超えると、配偶者の扶養から外れ自身で社会保険に加入しなければなりません。

社会保険料の負担が発生するため、手取り額が大幅に減少する可能性があります。

現在パートで年収130万円程度働いています。


扶養を外れて手取りを増やしたいのですが、いくらなら増やしても損をしない年収になりますか？

現在パートで年収130万円程度なのですね。ここはちょうど「扶養の壁（130万円の壁）」に差しかかるラインで、多くの方が悩むポイントです。


上記でも説明したように、130万円を超えるとご自身が配偶者の扶養（健康保険・年金）から外れるため、会社の社会保険に加入する必要があります。


そのため、どうせ扶養を外れるなら年収160〜180万円程度以上を目指し、「しっかり得」するのがおすすめです。

わかりました。


ちなみに、年収160〜180万円程度以上を目指した際、手取りを最大限にするためにはどのようなことができるのでしょうか？正直、税金のことについて詳しくないため、一度プロに相談してみたいです。

手取りを最大にするためには、所得控除やふるさと納税の活用がおすすめです。


ただし、iDeCo（個人型確定拠出年金）などを始めるまえには、どのような組み方にすべきか悩んでしまいますよね。税金のことや老後資金などについて相談したい際には、「マネーキャリア」のようなFP相談サービスの活用がおすすめです。

配偶者の税金が増えるのは150万円以上

年収が150万円を超えると、配偶者控除の対象外となり、配偶者特別控除の適用範囲に入ります。

配偶者特別控除は段階的に控除額が減少し、年収201.6万円を超えると配偶者特別控除も適用外になります。

この場合、自身ではなく生計をともにする配偶者の控除額が減り、結果として配偶者の納税額が高くなるため注意しましょう。


ただし、扶養者の所得が1,000万円以上ならそもそも配偶者控除の適用外です。


配偶者とお互いの収入状況を整理しておきましょう。

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得する年収とは【正社員やパート・フリーター含む】

パートやフリーター、正社員として働く際には、年収の壁を意識することで、税負担や社会保険料の負担を抑えられます。

そもそも、「得する年収」とは、税金や社会保険料の負担に対して、もっとも手取りやメリットが大きくなる年収ゾーンのことです。特に、以下の年収帯が得する年収として考えられます。
  • 正社員なら600万円前後
  • パートなら100万円以下または200万円以上
このような年収なら、税負担を最小限に抑えながら、手取り額を最大化することが可能です。

正社員なら、住民税・所得税の負担が急増する前のラインや手当の対象外にならない年収がお得です。一方で、パートやフリーターなら扶養内なら130万円以下、扶養外なら年収160万円以上を目指すべきです。

次に、それぞれの年収について詳しく解説します。

正社員なら600万円前後

正社員の場合、年収600万円前後は、所得税や社会保険料の負担を考慮すると、比較的得だと感じやすいラインです。

年収600万円前後は、課税所得が330万円以下です。

以下の表のとおり、課税所得が330万円を超えると、税率が一気に10％上がります。

課税所得税率
195万円以下5％
195万円超～330万円以下10％
330万円超～695万円以下20％
695万円超～900万円以下23％
900万円超～1,800万円以下33％
1,800万円超～4,000万円以下40％
4,000万円以上45％
税率が10％上がる手前の課税所得に該当する年収なら、税負担をギリギリまで抑えられるでしょう。

課税所得900万円以下も税率が10％上がる手前ですが、課税所得900万円以上なら年収だと1,000万円ほどです。

前述したとおり、年収1,000万円は税制上の優遇が受けられなくなるラインなので、正社員で最も得に感じやすいのは年収600万円程度の人といえます。

パートなら100万円以下または200万円以上も視野に

パートで働く場合、100万円以下に抑えることで所得税や住民税の負担を避けられます。

あまり長時間働けない人は、毎月8万円程度の収入に収めることも検討しましょう。

扶養を外れて200万円以上の年収を目指したい気持ちはあるのですが、時給1,100円で「年収200万円以上」を目指す場合、週あたりの勤務時間や日数はどのくらいになるのでしょうか？


子育てをしながらパートをしているため、負担ばかりが大きくなってしまわないか不安です。

時給1,100円で年収200万円を目指すには、週5日・1日約7.5～8時間のフルタイム勤務が必要になります。


子育て中ということもあり、フルタイムで働くのは体力的に厳しいかもしれません。そのため、月収で勤務時間が短く条件のいい会社を探すか、家計を見直しパートの扶養内でも余裕がある生活を目指すのもひとつの方法です。

たしかに、フルタイム勤務は不安があります。


実は、お恥ずかしいのですが家計簿などをつけたことがなく、そんな私でも相談できる場所はあるのでしょうか？

もちろん、大丈夫です！


「マネーキャリア」なら家計簿などをつけていなくても、お客様の支出や貯金額、家庭の状態から今できる見直しを提案します。お金のことならなんでも相談可能なため、家計の見直しから教育費、老後資金などまとめて話を聞くことができます。

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損する年収の人がやるべき税金対策

一番損する年収と、得する年収をご紹介しました。

とはいえ、パートなら勤務時間を調整しやすいものの、正社員の人は自身の年収をコントロールするのは難しいです。

そこで、以下の方法が税金を抑える有効な手段です。
各制度を詳しく解説していきます。

生命保険料控除を使う

生命保険料控除は「損する年収ゾーン」の人にとっても有効な税金対策のひとつです。


生命保険控除とは、支払った保険料の一部が所得控除の対象となり、所得税や住民税の負担が軽くなる制度です。生命保険料控除は以下の3種類です。

  • 一般生命保険料控除
  • 介護保険料控除
  • 個人年金保険料控除
控除上限は、平成24年1月1日以後に締結した保険契約等については最大4万円、平成23年12月31日以前に締結した保険契約は旧生命保険料控除となり、最大5万円控除されます。

この制度を使用することで、課税所得を減らすことができ、結果的に手取りを増やすことに繋がります。

例えば年収400万〜600万円あたりの人なら生命保険料控除の12万円×税率20%で約2.4万円の節税効果が期待できます。（所得税10%、住民税10%程度と仮定）

会社員の方は年末調整で申請することができます。ただし、保険の加入額が少ないと控除効果も小さいので、注意すべきです。

また、iDeCoやふるさと納税と組み合わせると、さらに節税効果がアップします。

（参照：国税庁）

各保険料控除ごとに、所得税は最大4万円、住民税は最大2.8万円まで控除が受けられます。


節税だけでなく将来の保障を確保することにもつながるため、保険の活用も検討してみてはいかがでしょうか。

iDeCoを使う

iDeCo（個人型確定拠出年金）は、老後資金を積み立てながら、今の税金も減らせる節税制度です。


iDeCoが節税になる仕組みでの大きなポイントは、以下の通りです。

  •  掛金が「全額所得控除」になる
  • 運用益が非課税になる
  • 受け取り時も「控除」が使える

iDeCoは、掛け金が全額所得控除の対象となり、運用益も非課税となるため、節税効果が非常に高いです。


参考までに、年収ごとに月1万円iDeCoをかけた際の年間の節税額の目安を紹介します。

年収年間の節税目安額
300万円約18,000円〜22,000円程度
500万円約24,000円〜28,000円程度
700万円約30,000円〜34,000円程度

iDeCoは、年収が高いほど節税インパクトが大きくなるのが特徴です。


ただし、60歳まで引き出せない点や投資先によっては元本割れのリスクもあることに注意しておくべきです。


（参照：iDeCo（イデコ）公式サイト）

会社員なら毎月23,000円、年間276,000円を上限に掛金を拠出でき、最大で276,000円を所得控除として差し引けます。


また、受け取り時にも一定額が非課税になるため、将来的な節税メリットもあるでしょう。


長期的に貯蓄しながら税負担を減らせるため、活用する価値があります。

NISAを使う

NISA（少額投資非課税制度）は、投資による利益にかかる税金をゼロにしてくれる制度です。


上記で紹介したiDeCoとは異なり、所得控除にはならないものの、投資で得た利益（売却益・配当・分配金）にかかる約20%の税金は非課税になります。


NISAの節税ポイントは以下の3つです。

  • 投資で出た利益に税金がかからない
  • 株の配当もそのまま受け取れる
  • iDeCoと違って引き出し制限がなく、いつでも現金化できる
そのため、節税しながら投資デビューしたい方や将来の資産づくりをしたい方、いざというときに引き出せる資金で運用したい方にぴったりの制度です。

iDeCoとNISA、どちらをやるほうがお得なのでしょうか？


違いがよく分からず悩んでいます…

iDeCoとNISAは、どちらも節税メリットがある資産形成制度ですが、目的やライフスタイルによって「どちらを優先すべきか」が変わります。


簡単に説明してしまうと、iDeCoは老後資金を確実に積み立てたい方や節税効果（所得控除）で今の税金を下げたい方におすすめです。一方で、いつでも引き出せる自由さがほしい方や教育費やマイホームなど中期の目標に備えたい方はNISAが向いています。


各自の状況によって異なるため、まずは目的を決めてみるのがおすすめです。

私は、老後資金を確実に積み立てたいのでiDeCoにしようと思います。


ですが、iDeCoは毎月掛け金を上限の範囲で自分で決められますよね？家計からいくら程度が無理のない額なのか、一度どこかに相談することはできますか？

長い付き合いになるiDeCo、無理のない範囲ではじめるのはとても大切です。


そこで、賭け金にお悩みなら「マネーキャリア」のような相談サービスがおすすめです。


マネーキャリアならお金のプロであるFPが、あなたの年収、家計から無理のない額を提案してくれます。相談は何度でも無料で行えるため、節税対策や資産形成の方法といった難しいお金の仕組みを、専門家に説明してもらえます。

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一番損する年収とその対策に関するよくある質問

最後に、損する年収や対策に関するよくある質問をご紹介します。

  • 扶養を外れるメリットは？
  • 社会保険料を多く払うのは損？
  • ふるさと納税をすれば節税になる？

それぞれの回答を見ていきましょう。

扶養を外れるメリットは？

扶養を外れると社会保険料の負担が増えますが、その分収入も増えるため、家計にとってはプラスになるでしょう。


厚生年金に加入すれば将来の年金受給額が増えることで、老後の安心にもつながります。

また、フルタイム勤務が可能になり、昇給やボーナスの機会が広がることもメリットのひとつです。


総合的に判断して、自身の働き方に合った選択をしましょう。

社会保険料を多く払うのは損？

社会保険料の負担が増えると手取りが減りますが、老後の年金や病気・ケガの際の保障が手厚くなります。


年収が上がり社会保険料が高くなったとしても、デメリットだけではありません。


ただし、短期的に手取りが減ることは事実です。


収入が高く社会保険料の負担がきついと感じるなら、生命保険料控除やiDeCoなどを積極的に活用してみてください。

ふるさと納税をすれば節税になる？

ふるさと納税は節税効果があるわけではなく、税金の前払いが正しいニュアンスといえます。


寄付額に応じた金額が、翌年の所得から控除されるためです。

これから結婚を考えているのですが、共働きの夫婦ができる節税対策には何がありますか？

共働きの場合、個別の収入や控除を上手に活用することが節税対策での重要なポイントです。


共働き夫婦ができる節税対策には、配偶者控除や配偶者特別控除の活用、iDeCoやNISAの活用、医療費控除、住宅ローン控除の活用がおすすめです。


ただし、これから夫婦それぞれの年収によっても異なるため、自分の環境に合わせた最適な節税を行うべきです。

共働き夫婦でも、できる節税はいろいろあるんですね。


これから結婚式費用も二人で貯めていきたいため、一度お互いの年収からできる節税をまとめたいです。おすすめの相談先はありますか？

結婚式前にお金のことについて相談するのは、とてもおすすめです。


特に、「マネーキャリア」のようなFP相談窓口なら、あなただけのライフプラン表をプロが作成し、今できる対策方法を教えてくれます。


教育資金や老後資金の相談もできるため、ぜひ気軽に問い合わせてみるのがおすすめです。

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年収や節税についての悩み全般を解消する方法とは？

本記事では、一番損する年収や得する年収、税金対策の方法をご紹介しました。


ただし、生命保険料控除やiDeCoなどの仕組みはややこしく、「節税して手取りを増やしたいけどどうすればいいかわからない」と感じている方も多くいらっしゃるはず。


扶養を外れる際、結婚をする時、退職金をもらう前、などあらゆるタイミングで、その時にあったベストなアドバイスを受けることが重要です。そのため、年収や税金に関する疑問や不安があるなら、専門家（FP）に相談するのがおすすめです。


特に「マネーキャリア」なら相談満足度98.6%の実績があり、専門的なアドバイスを何度でも無料で受けられます。お金のプロであるFPが、あなたの年収やライフプランに合わせた最適な節税対策や、NISAやiDeCoなど節税しつつ資産を増やす方法までアドバイスが可能です。


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一番損する年収がいくらなのかや働き方別の目安と対策まとめ

本記事では、一番損する年収がいくらなのかや働き方別の目安と対策を紹介しました。


結論、一番損してしまう年収は正社員なら年収850万円、パートなら年収130万円です。ただし、段階的に負担となる税金は異なり、また扶養家族によって節税効果も変わってきます。


そのため、損をしない年収を目指すのならば、まず自分自身の状況を整理し、かかる税金と働く負担を吟味する必要があります。例えば、せっかく扶養を超えて働いても、働く時間は大幅に増えているのに、手取りげ減ってしまったら意味がないと感じる方もいます。


また、働いた時間に見合った手取りになっているのか、税金の負担ばかりが増えていないか、できる対策は全て行っているのかなども重要なポイントです。iDeCoやNISA、ふるさと納税、生命保険控除などを活用し、手取り額を上げる工夫をするべきです。


ただし、どのような対策をしたらいいのか、家計にとってベストな節税はなんなのか、個人では判断が難しいのが現実です。そこでまずは「マネーキャリア」のようなお金のプロへの相談がおすすめです。


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