この記事の監修者 井村 那奈 フィナンシャルプランナー
ファイナンシャルプランナー。1989年生まれ。大学卒業後、金融機関にて資産形成の相談業務に従事。投資信託や債券・保険・相続・信託等幅広い販売経験を武器に、より多くのお客様の「お金のかかりつけ医を目指したい」との思いから2022年に株式会社Wizleapに参画。
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この記事の目次
- 企業型確定拠出年金と新NISAはどっちがおすすめ？違いを比較
- 制度の違いを比較
- 企業型DCを優先すべき人とは？
- 新NISAを優先すべき人とは？
- 企業型確定拠出年金と新NISAどっちを優先するか迷う人はFPに相談してみよう
- 【みんなはどうしてる？】企業型確定拠出年金と新NISAの使い分けをアンケート
- どの制度を利用していますか？
- なぜその制度を選びましたか？
- 使い分けで気を付けていることは？
- 企業型確定拠出年金と新NISAどっちを選ぶかの判断ポイント3つ
- ライフプランに合った流動性か？
- 勤務先の制度・拠出状況は？
- 税制メリットの大きさと家計への影響は？
- 【タイプ別】企業型確定拠出年金と新NISAの具体的な活用法4選
- 勤務先の福利厚生が充実している人
- 投資で効率的に資産を増やしたい人
- 課税所得が高い人
- 自営業への転身を考えている人
- 企業型確定拠出年金と新NISAの自分に合った活用法はマネーキャリアに相談を
- 【まとめ】企業型確定拠出年金と新NISAは投資目的とキャリアに合った選択が大切
企業型確定拠出年金と新NISAはどっちがおすすめ？違いを比較
はじめに、企業型確定拠出年金と新NISAについて、それぞれの特長や制度の仕組みを紹介します。特に「企業型確定拠出年金」は実施している企業が限られているため「制度の仕組みがよく分からない」「特に何も考えずに加入してしまった」という方も多いのではないでしょうか？
ここで改めて特色や違いを理解し、優先順位を検討してみてください。
制度の違いを比較
企業型確定拠出年金とは企業が掛け金を拠出し、従業員が自分で拠出した年金の運用を行うタイプの年金です。自分で運用方法を選べるので運用方法によっては、まとまった資産を築ける可能性があります。
企業型確定拠出年金には、以下3つのメリットがあります。
- 運用益が非課税
- 一時金か年金形式化で受け取り方を選べる
- 受け取り金に退職所得控除、公的年金等控除が適用される
※参照：企業型DC（企業型確定拠出年金）ってなあに？|投資信託協会
一方、新NISAはNISA口座を開設し、そこから株式や投資信託を利用して投資を行って得た利益や配当金が非課税になる制度です。通常、株式や投資信託で得た配当金や分配金、売却益には、20.315%の税金がかかります。非課税であれば通常の投資より2割以上多くのお金が手元に残り、確定申告も必要ありません。
投資をするハードルが大きく下がると同時に、効率的に資産が増やせます。NISAには成長枠と積み立て枠の2つがあり、併用が可能です。
企業型確定拠出年金と、新NISAには以下の表のような違いがあります。
| 企業型確定拠出年金 | 新NISA | |
|---|---|---|
| 積立可能額 | 月額5万5,000円 （他の企業年金がある場合は 2万7,500円） | 成長投資枠 年間240万円 積み立て投資枠 年間120万円 併用した場合の月額投資枠 30万円 |
| 掛金の控除 | 所得控除の対象 ※マッチング控除の場合 | × |
| 運用益の非課税 | 〇 ※受け取り時に課税 | 〇 |
| 引き出しの制限 | 原則60歳以降 | 制限なし |
| 投資先の自由度 | 低い | 高い |
| 会社からの拠出 | あり | なし |
| 転職・退職時 | 移管が必要 | 継続利用可能 |
※参照：企業型DC（企業型確定拠出年金）ってなあに？|投資信託協会
※参照：NISAを知る：金融庁
どちらを利用するか迷っている方は、まずそれぞれの特色を把握してみましょう。
※１参照：企業型DC（企業型確定拠出年金）ってなあに？|投資信託協会
※ 2参照：企業型DC（企業型確定拠出年金）ってなあに？ －加入手続き～加入後の流れ－|投資信託協会
※3 参照：NISAを知る|金融庁
企業型DCを優先すべき人とは？
会社が、企業型確定拠出年金を実施しているのなら新NISAよりも年金を優先するのがおすすめです。特に、企業が拠出してくれる掛け金に従業員が自分で掛け金を上乗せできる「マッチング拠出」を行っているなら、老後資金をより効率的に形成できます。
なお、2022年※1よりiDeCoと企業型確定拠出年金の併用が条件付きで可能になりましたが、「マッチング拠出」を選択した場合は併用不可なので注意しましょう。ちなみに自分でマッチング拠出かiDeCoのどちらを利用するかを選択できます。
新NISAを優先すべき人とは？
新NISAは、投資先を自由に選びたい人や老後の資産以外の使い道も視野に入れて資産形成をしたい人に適しています。新NISAは、18歳以上※の方ならば誰でも口座を開設できます。
企業型確定拠出年金は実施している会社の従業員しか利用できません。転職や退職した場合は、転職先の企業型確定拠出年金かiDeCoに移管する必要があります。
一方、新NISAは転職しても移管の必要なく、自営業でも加入できます。例えば、60歳で企業拠出型年金を一時金として受給し、新NISAでさらに投資を続ける等の方法もとれます。
※参照：NISAを知る|金融庁
企業型確定拠出年金と新NISAどっちを優先するか迷う人はFPに相談してみよう
企業型確定拠出年金と新NISAは、併用が可能です。将来に備えて資産を形成したい場合は複数の投資を利用してもいいでしょう。しかし、家庭によって投資に回せるお金にも限度があります。
家計に影響を与えない範囲で投資にお金を回すためには、投資先を厳選すると同時にライフプランに基づいて資産設計のアドバイスを受けるのも有効な方法です。
個人の資産計画のプロであるFPに相談すれば、子どもの高校、大学への入学、住宅購入などのライフプランに基づいて、投資を実践する計画を立てるサポートをしてもらえます。
【みんなはどうしてる？】企業型確定拠出年金と新NISAの使い分けをアンケート
ここでは、実際に企業型確定拠出年金と新NISAを利用して資産形成を行っている方を対象に以下のような質問について調査しました。
- どの制度を利用していますか？
- なぜその制度を選びましたか？
- 使い分けで気を付けていることは？
現役FPがそれぞれの回答に解説を入れているので、ぜひ選択の参考にしてください。
※2025年6月12日～2025年6月15日時点での当編集部独自調査による
どの制度を利用していますか？
なぜその制度を選びましたか？
使い分けで気を付けていることは？
「使い分けで気を付けていることには？」の質問には「目的に合っているか」が最も多く、全体の約43％をしめました。
ここでは、実際に使い分けに気を付けている具体的な口コミを紹介します。
30代女性
投資の特徴を把握したうえで使い分けをしている
20代男性
投資の勉強と思って両方使っている
長期運用だという事を忘れずに利用しています。また、企業型確定拠出年金は「無理なく少なめ」NISAは「その時々で金額を変更する」点が自分なりの工夫です。投資の勉強だと思い、家計に影響が出ないように投資額を調整しています。
40代男性
利益を増やすことに重点を置いて投資をしている
企業型確定拠出年金と新NISAの両方を行っています。私は、利益を増やすことを重点に置き、投資額を調整しているのが工夫点です。特に、投資額の上限は決めていません。家計に余裕があるときは多めに、余裕はない時は少なめにしているくらいです。
40代男性
気負い過ぎないように投資をしている
企業型確定拠出年金は会社が実施していたので2001年から加入しています。新NISAは後から始めました。年金は老後用、新NISAは教育資金の足しにできればいいといった感覚で行っています。
40代男性
新NISAは主に売買用で利用しています。
企業型確定拠出年金は途中で引き出せないので、貯蓄代わりに利用しています。新NISAは売買用です。現在は特に不満もなく、損失も出ていません。しかし、まだ企業型確定拠出年金が引き出せるまで20年近くかかります。もっと、良い運用方法があるのでは？と思っているので、アドバイスが聞ける窓口があれば相談したいです。
企業型確定拠出年金と新NISAどっちを選ぶかの判断ポイント3つ
ここでは、企業型確定拠出年金と新NISAのどちらに重点を置いて利用すればいいのか迷っている方に向けて、判断するポイントを以下の3つ紹介します。
- ライフプランに合った流動性か？
- 勤務先の制度・拠出状況は？
- 税制メリットの大きさと家計への影響は？
ライフプランに合った流動性か？
企業型確定拠出年金は、原則として60歳まで積み立てたお金を引き出せません。一方、新NISAは積み立てたお金を自由に引き出せる流動性を持つ投資方法です。何のために投資をするか目的を明確にし、主軸にする投資方法を決めましょう。
住宅購入や教育資金などに利用したいならば新NISA、老後資金を形成したい場合は企業型確定拠出年金を主軸にするのがおすすめです。
勤務先の制度・拠出状況は？
企業型確定拠出年金は、会社によって手厚さが異なります。会社拠出が高かったりマッチング拠出が利用できたりする場合は、節税効果も高いため、積極的に利用したほうがお得です。
ただし、企業型確定拠出年金は運用商品や信託報酬等の手数料の選択肢が少ないデメリットもあります。自分が加入している年金の仕組みや制度を詳しく把握したうえで、新NISAとどちらに重点を置くか決めましょう。
税制メリットの大きさと家計への影響は？
企業型確定拠出年金は所得控除を利用できるので、即効性のある節税効果があります。一方、新NISAは売却益や配当金など金融商品から得た利益が非課税になるため、長期的な節税が可能です。ただし、新NISAの場合は投資するお金に所得控除等はありません。
また、節税だけでなく「どれだけ積立できるか」「家計に無理がないか」も考慮しましょう。例えば、現在40歳で子どもが小学生の場合は、自身の老後より子どもの教育費を優先する必要があります。このような場合は新NISAを主軸にしたほうがいいでしょう。
反対に、子どもがすでに大きくなって「定年まであと数年」といった場合は年金に重点をおいたほうが老後にまとまったお金が手に入る可能性が高まります。
【タイプ別】企業型確定拠出年金と新NISAの具体的な活用法4選
ここでは、以下の4つのタイプ別に企業型確定拠出年金と新NISAの具体的な活用法を紹介します。
- 勤務先の福利厚生が充実している人
- 投資で効率的に資産を増やしたい人
- 課税所得が高い人
- 自営業への転身を考えている人
勤務先の福利厚生が充実している人
勤務先の福利厚生が充実しており、会社からの拠出金が多かったりマッチング拠出があるなら税制メリットもフル活用できるでしょう。さらに、投資できる商品に長期運用に向いているインデックスファンドがある場合は、手数料を抑えて投資ができます。
そのため、無理に新NISAを利用しなくても十分に老後資産形成ができるでしょう。新NISAを教育資金や住宅購入資金の形成に利用しなくても大丈夫ならば、企業型確定拠出年金のみに絞って投資するのも1つの方法です。
投資で効率的に資産を増やしたい人
新NISAのほうが、投資信託や株式と投資できる商品が豊富です。証券会社で口座を開いた場合、投資信託だけでなく個別株や証券取引所を通じてリアルタイムで売買できるETFで、特に分配金が高い、高配当ETFも選択できます。
投資に関して十分に知識があり、資金をフル活用して効率的に資産を増やしたい場合は、新NISAを主軸に投資をしたほうがメリットが大きいでしょう。
投資がうまくできれば、短期間でまとまった資産を形成できる可能性もあります。
課税所得が高い人
年収が高い人ほど、企業型確定拠出年金の所得控除による節税メリットが大きくなります。企業型確定拠出年金は、掛け金に所得控除が利用できます。つまり、所得が高い人ほど所得税や住民税が軽減できるケースもあるでしょう。
例えば、課税所得金額が900万円を超えると税率が33％となり、890万円までの23％と比べると10％も上がります※。課税所得を抑えるためには、利益が無税となる新NISAより企業型確定拠出年金のほうが節税効果が高めです。企業型確定拠出年金を主軸にして余剰金で新NISAを利用すれば、節税も資産形成にも効果的です。
※参照：給与所得者と税|国税庁
自営業への転身を考えている人
企業型確定拠出年金は、勤めている会社を退職すると利用できません。転職先にも企業型確定拠出年金がある場合は、そちらに移管ができます。自営業に転職する場合はiDeCoに移管する必要があります。
転職を検討している場合は、企業型確定拠出年金を主軸にするより自由度の高い新NISAのほうが移管の手間もなく、長期的な計画を立てて投資ができるでしょう。
自分のライフプランを考えたうえで、主軸の投資方法を決めるのがおすすめです。
企業型確定拠出年金と新NISAの自分に合った活用法はマネーキャリアに相談を
企業型確定拠出年金と新NISAを併用するのか、どちらかだけを利用するのか迷っている場合は、一度ライフプランやライフスタイル、資産状況を再確認しましょう。
投資に回せるお金が小額で定年までにまとまったお金が必要な場合は新NISA、老後の資産形成を主にしたい場合は企業型確定拠出年金を主軸にするのがおすすめですが、自分の希望も考えたうえで決断しましょう。
迷っている場合は、個人のお金の専門家であるFPに相談したうえでアドバイスを得れば参考になります。
【まとめ】企業型確定拠出年金と新NISAは投資目的とキャリアに合った選択が大切
企業型確定拠出年金と新NISA、どちらを優先するかは投資目的や自身のキャリアプラン、ライフプランによって異なります。また、会社の福利厚生の充実度によってもどちらを主軸にした方がいいのかも変わってくるでしょう。
まずは、自分が何のために資産を形成したいのか投資の目的をはっきりさせると、選択しやすくなります。なお、投資をする場合は家計とのバランスも重要です。家計における投資できる金額を詳しく知りたい場合は、マネーキャリアに相談してFPからアドバイスを受けるのがおすすめです。
新NISAも企業型確定拠出年金も長期にわたって資産形成をしていくタイプの投資です。人生の要所要所でマネーキャリアに相談できれば、リスクも抑えながら資産形成が可能です。
企業拠出型年金は、原則60歳まで引き出せないと知り、当面使う予定のないお金を投資に回すようにしていました。新NISAは教育資金に利用しようと思っています。商品の特長を把握したうえで、積み立てる額も調整して家計に支障が出ないようにしています。